关于编制2025年预算和2025—2027年收支规划工作的通知

校属各单位：

按照《中华人民共和国预算法》及实施条例、《河南省财政厅关于编制省级2025—2027年财政规划及2025年部门预算的通知》《威尼斯0907线路检测预算管理办法》等有关规定，结合我校预算管理工作实际，现就编制2025年预算和2025—2027年收支规划工作有关事项通知如下：

一、总体要求和编制原则

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会及中央经济工作会议精神，全面贯彻落实国家和省关于深化预算管理改革的精神，坚持问题导向、目标导向、结果导向，按照综合预算、零基预算、刚性预算、绩效预算、透明预算、可持续预算的原则，加快预算一体化建设，坚持落实政府过紧日子要求，强化财务资源统筹，优化财务支出结构，硬化预算执行约束，加强预算绩效管理，健全财政运行监测机制。

（一）先急后缓，统筹兼顾，保障重点

按照“先人员，后公用；先基本，后项目”的顺序，在优先保证人员经费和正常运转经费的前提下，集中财力安排重要项目支出，有计划、分步骤地解决制约学校事业发展的关键问题，提升资金的配置效率。

（二）精打细算，加强一般性支出管控

将过紧日子作为预算管理长期坚持的基本方针，严控一般性支出，控制办学成本，提高办学效益。

（三）归口管理，细化预算，强化预算约束机制

根据“归口部门管理、同类有效合并”的要求，加强专项资金的归口管理，充分发挥归口职能部门的统筹作用，避免资金的重复投入，提高预算细化程度，增强预算的完整性、科学性和可执行性。

（四）加强项目库对预算管理的基础支撑

坚持“先有项目再安排预算”原则，申请项目预算必须进入学校项目库，未入库项目一律不予安排预算。健全完善项目动态入库机制，各部门、单位要做实做细项目储备，成熟项目及时入库管理。严格入库项目评审，健全完善项目滚动管理机制，及时清理退出不具备实施条件的项目，实现定期更新，滚动管理。

（五）严格加强预算执行控制

预算一经批准非经法定程序不得调整，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购。除政策性、突发性、应急性事项外，执行中一般不追加预算。各部门、单位要合理安排预算执行进度，避免年底突击花钱。学校将及时调整、收回不具备实施条件或无法按原预算执行的支出，减少资金沉淀。

（六）突出绩效，科学引导，全面实施预算绩效管理

按照“花钱必问效，无效必问责”的原则，加快构建全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系，完善预算绩效管理流程，加强绩效评价结果应用，加快实现预算和绩效管理一体化，着力提高学校资金配置效率和使用效益。

二、收入预算的编制

收入预算依法依规将取得的所有收入全部纳入部门预算统一管理，各单位按照项目合法合规、内容全面完整、数据客观的总体要求，科学合理地编制收入预算。不得在预算之外保留其他收入项目，未列入预算的收入不得安排支出。部门预算收入主要包括财政拨款收入、财政专户管理收入和其他收入，请相关部门测算填列，结合增减因素及2024年预算执行情况，准确编报2025年收入预算表（附件1）。具体要求如下：

（一）省财政拨款和统招的本专科生学费由财务处测算；

（二）成人教育学生学费、培训收入等由继续教育学院及相关学院负责编制；

（三）考试考务费、普通话测试费、专升本考试费等由教务处负责编制；

（四）房屋租赁、门面租金、国有资产处置收入等由国有资产管理处负责编制；

（五） 科研经费横向收入由科研处编制；

（六） 其他有收入的部门按实际情况报送。

各部门报送2025年收入时，在据实测算的基础上提供依据，房租收入必须提供合同，其他收入提供相关协议或者其他依据。

三、支出预算的编制

（一）人员经费

人员经费统一由人事处编制，包括基本工资、月增量绩效、年增量绩效、社保缴费、公积金、离退休补助、临时工工资等，1.提供机构人员编制变化批文、新进人员资料明细、事业单位绩效工资标准批文、文明单位依据文件、8月份各类人员养老、医疗、住房公积金等征缴明细表。2.按财政要求格式编制人员经费预算（详见附件2—2025年人员经费表）。

（二）日常公用经费

日常公用经费按经济分类主要包括：（1）水费（2）电费（3）取暖费（4）维修费（5）印刷费（6）会议费（7）出国费（8）招待费（9）交通费（10）物业管理费（11）办公费（12）差旅费。各单位在编制预算项目的基础上，同时填报以上经济分类（详见附件3：2025年支出预算表）。

1.教学经费由教务处统一编制，各学院只需编制除教务处统一安排的专业建设、实践教学、教学工程奖励和教学改革资助等经费以外的其他经费需求。

2.水、电、暖等刚性支出由后勤管理服务中心结合上年支出情况统一编制。

3.行政部门、教辅部门根据部门职责和业务需求进行编制。

4.车辆费、招待费、会议费由办公室统一编制，需提供预算计划明细资料。

5.出国费由外事处统一编制。

6.培训费由人事处统一编制。

（三）项目支出预算编制。

按照归口管理原则，各归口职能管理部门编制2025年项目支出预算和2025—2027年财政专项支出规划建议。具体见第四部分项目支出预算编制—2025年项目申报。

四、项目支出预算编制—2025年项目申报

（一）申报范围

1.2025年度申报新项目。

2.2025年中央支持地方改革发展资金需要优化调整的项目。

（二）申报要求

1.总体要求

申报项目须立项充分、格式规范、支出内容具体、资金预算可审核、绩效目标合理、实施方案成熟。

各部门要科学规划，结合学校发展需要，尤其是本科教学评估、学校安全稳定等工作，选择学校教学科研以及学生生活最急需、前期准备充分已具备实施条件的项目进行申报。

2.申报格式要求

项目申报部门需要填报项目申报书（附件6）、绩效目

标申报表（附件7）和项目论证报告（主要包括项目现状、存在问题、立项可行性和必要性、建设内容、建设后效果等内容，不限格式，如果项目没有论证报告，学校将不予上报）。项目申报书主要包括以下内容：

（1）项目基本情况。包含项目现状概况、项目基本信息、项目建设指导思想、项目建设目标、项目建设意义、项目立项依据及可行性分析。

（2）项目建设内容。建设项目内容应完整、全面。

（3）项目资金预算及主要用途。包含项目预算筹措方案、项目预算明细。项目预算明细应科学、合理、详实。

（4）项目预期效益分析。

（5）项目保障措施。包含管理机制、管理队伍、环境条件、资金筹措和政府采购等方面。

（6）其他资料。如：项目实施效果图和前后对比图等。

3.归口申报

按照《威尼斯0907线路检测项目申报与实施管理办法》，实行归口管理申报。

（1）学科专业建设、教学质量工程项目、实践教学经费预算由教务处编制。

（2）实验实训类项目预算由实验管理服务中心编制。

（3）信息化校园建设由信息化办公室编制。

（4）图书购置由图书馆编制。

（5）基础设施维修改造类由后勤管理服务中心汇总统一编制。

（6）零星购置等由国资处牵头，各部门根据实际需求报资产处，由资产处统一汇总编制。

（7）基建经费由基建处统一编制。

（8）科研能力提升经费由科研处统一编制。

（9）引进高层次人才经费由人事处统一编制。

（10）师资培训费由人事处编制。

（11）干部培训费、党建、扶贫、党校经费由组织部统一编制。

（12）中外合作办学分成支出由国际教育学院（韦伯国际学院）统一编制。

（13）学生资助资金由学生处统一编制。

（14）学校安保经费及维护费由保卫处按实际需求统一编制。

（15）通勤车租赁由校长办公室统一编制。

归口管理部门需做好项目论证工作，提交项目论证报告，按要求认真填报拟建设项目申报书（附件6）和绩效目标申报表（附件7）。

4.限额申报

（1）刚性支出项目，按照当年实际支出的金额据实申报，如：高层次人才引进、物业费、安保经费、维修费等，需提供合同。

（2）发展性项目，原则上一个项目金额不超过400万。

（3）同一部门、同一类型的项目限报一个。

5.在项目库填报平台线上填报

请各部门在项目库填报平台—“2025年项目库申报”项目申报任务里申报。项目库项目填报平台外网地址https://xjxmk.hnczxmk.com/school-xmk-login/login/hafu。各申报单位老师根据自己的教工号登录，默认密码为123456，进入系统后可重新设置密码。

五、编报要求

（一）提高政治站位，充分认识预算编制重要性

各部门、单位应高度重视预算编制工作准确把握当前形势，进一步提高思想认识，不折不扣地落实过紧日子要求，坚持勤俭办一切事业，避免“大手大脚”花钱。

（二）统筹协调，相互配合

学校预算编制实施归口管理。各归口管理单位要做好统筹协调工作，相关学院、部门要配合做好预算编制工作。充分考虑预算编制是否完整，预算安排是否切实可行，与预算有关的重要事项是否清晰说明。

（三）强化预算与绩效深度融合机制

项目绩效目标将作为预算项目入库的前置条件，每个项目的绩效申报表，不能少于四项评价指标，其中量化的不低于50%。强化部门、单位预算管理主体责任，认真填写项目申报书和绩效目标表。

（四）报送要求

1.各部门、单位要安排专人负责，参考2024年预算实际执行情况，认真做好2025年收入、支出预算编制工作，填报相关预算表格，确保数据的规范、科学、准确、完整。

2.收入预算由相关部门、单位据实编制，支出预算根据各部门、单位日常运行实际情况编制，经部门负责人、主管领导审核签字、加盖公章后，将电子版和部门盖章PDF版扫描件于2024年8月10日前发送至财务处邮箱cwc@hafu.edu.cn。

3.项目库申报时间

请各部门在2024年8月10日之前完成项目申报并在项目库平台填报，项目申报书和绩效目标表经部门负责人、主管领导审核签字、加盖公章后，将部门盖章PDF版扫描件于2024年8月10日前发送至财务处邮箱cwc@hafu.edu.cn。

联系人：杜迎春 景兰朝

联系方式：61625122   67919269

附件：

1.2025年收入预算表

2.2025年人员经费表

3.2025年支出预算表

4.河南省省级财政教育项目库管理办法

5.威尼斯0907线路检测项目申报与实施管理办法

6.项目申报书

7.项目绩效目标表

8.绩效填报注意事项

                              财务处

                          2024年7月14日